Integrarea sistemului e-TVA în aplicația Nexus ERP

Ce este e-TVA și de ce a fost introdus

e-TVA este un mecanism implementat de ANAF cu scopul de a combate evaziunea fiscală și de a crește transparența raportărilor de TVA.

Prin acest sistem, ANAF compară automat informațiile declarate de contribuabili prin decontul de TVA (formular D300) cu datele colectate din alte surse:

• sistemul e-Factura,
• rapoartele din casele de marcat fiscale (AMEF),
• declarația D394.

În urma acestei corelări, fiecare contribuabil va primi în SPV (Spațiul Privat Virtual):

• decontul precompletat de TVA,
• o arhivă cu detalii despre sursa sumelor,
• o notificare de conformare, dacă există diferențe semnificative între D300 și datele preluate de ANAF.

Integrarea e-TVA în Nexus ERP

Pentru a simplifica gestionarea acestui flux, Nexus ERP a fost integrat cu sistemul e-TVA, astfel încât utilizatorii pot descărca și gestiona direct din aplicație mesajele SPV relevante.

Pentru realizarea acestui lucru, la descărcarea mesajelor SPV din modulul „Dosare contabile”, Nexus ERP aduce și mesajele SPV de tip:

• P300 ETVA (decontul precompletat),

Este necesara utilizarea unui certificatul digital calificat la descărcarea e-TVA.

• P300 ETVA – detalii (fișierele atașate cu explicații suplimentare).

Mesajele de tip „detalii” pot fi descărcate doar în urma unei solicitări manuale în SPV, utilizând certificatul digital (token) pe site-ul anaf.ro. Pentru aceasta, se accesează butonul Autentificare e-Factura/Ro e-Transport/e-TVA, iar în pagina Ro e-TVA, prin opțiunea Acces vizualizare Decont precompletat, utilizatorul este redirecționat către o pagină web de unde poate solicita fișierul TVA în format PDF pentru fiecare cod fiscal.

Mesajele „P300 ETVA – detalii” vin cu mai multe atașamente (PDF, JSON etc.). Acestea pot fi deschise:

• direct din modulul Dosare contabile, din pagina Mesaje SPV, prin opțiunea „Deschide PDF” disponibil la click dreapta pe înregistrare, sau direct de pe butonul cu arhiva.

• din Decontul de T.V.A. a lunii vizate, din pagina cu atașamentele.

Descarcare detalii decont de T.V.A.

Contribuabilii au posibilitatea de a descărca din Nexus decontul precompletat de TVA și detaliile acestuia, în format json.

Aplicația pune la dispozitie trei opțiuni pentru autentificare:

• certificatul digital calificat;

• tokenul oAuth al utilizatorului conectat in Nexus;

• tokenul oAuth setat pe dosarul contabil pentru e-Factura.

Descărcarea poate fi realizată din:

• Modulul Dosare contabile, pagina Mesaje SPV, unde la descărcarea mesajului de tipul "P300 ETVA - detalii" utilizatorul poate opta să aducă automat si detaliile acestuia.

• Modulul „Decontul de T.V.A.”, din fereastra de editare a decontului de interes, utilizând butonul Descarc detalii e-TVA.

După ce se face apelul, se descarcă un zip ce conține doua fișiere tip json, respectiv: decontul precompletat si detaliile. Acestea sunt atașate direct la decontul de TVA al perioadei vizate.

• Conform valorilor înregistrate în decontul precompletat, se vor popula automat câmpurile dedicate din grid-ul cu linii al modulului Decontul de TVA:
• Valoare RO e-TVA,
• TVA RO e-TVA.

Verificarea și reconcilierea datelor

Nexus ERP pune la dispoziție rapoarte speciale pentru a compara informațiile din e-TVA cu datele din sistem, în secțiunea de rapoarte a modulului "Decontul de T.V.A." :

1. Raport verificare e-TVA – Facturi,

2. Raport verificare e-TVA – AMEF,

3. Raport verificare e-TVA – Exporturi,

4. Raport verificare e-TVA – Importuri.

Aceste rapoarte permit identificarea rapidă a eventualelor diferențe și corectarea lor înainte de transmiterea răspunsului către ANAF.

Mai multe detalii sunt disponibile în articolul dedicat: Ce este e-TVA și integrarea acestuia în Nexus ERP