Întrebari și răspunsuri

In modulul Utilizatori din Nexus ERP, vom crea unul sau mai multe Grupuri de utilizatori. Configuram drepturile la nivel de grup si adaugam fiecare utilizator in grupul potrivit.
In acest fel utilizatorii vor prelua drepturile din grupul din care fiecare face parte si nu va mai trebui sa editam drepturile pentru fiecare utilizator in parte.

Sconturile, spre deosebire de reducerile comerciale, nu se factureaza prin intermediul unei facturi client. Aceste reduceri financiare se opereaza direct in modulele financiare (Casa lei, Banca lei, Casa devize, Banca devize), odata cu operarea sumei incasate de la client.
Astfel, ar trebui inregistrate urmatoarele operatiuni (Exemplu cu o factura emisa in valoare de 1000 lei, reducere acordata de 100 lei daca incasarea are loc inainte de scadenta):
1. Operare suma incasata de la client in contul bancar principal (5121.01): 900 lei
2. Concomitent in alt cont de banca "fictiv" (5121.99) operam "incasarea" ramasa de 100 lei (repartizand diferenta facturii pana la 1000 lei)
3. In acelasi cont 5121.99 operam un document de plata avand contarea 667 = 5121.99
Operand inregistrarile de la punctele 2 si 3, soldul contului 5121.99 este soldat (zerorizat), iar factura totala de 1000 lei este repartizata integral.

Acordul de licențiere poate fi consultant aici https://www.nexuserp.ro/acord-de-licentiere și acesta cuprinde și include toate versiunile, caracteristicile, aplicațiile și modulele aferente.

Contul 232 “Avansuri acordate pentru imobilizări corporale”

Cu ajutorul acestui cont se ţine evidenţa avansurilor acordate furnizorilor de
imobilizări corporale.

Contabilitatea analitică se ţine pe fiecare furnizor. Furnizorii se grupează în
furnizori interni şi furnizori externi.

Soldul debitor al contului reprezintă avansurile acordate furnizorilor de
imobilizări corporale, nedecontate.

Contul 232 “Avansuri acordate pentru imobilizări corporale” este un cont de
activ.

Contul 232 “Avansuri acordate pentru imobilizări corporale” se debitează prin
creditul conturilor:

• 404 “Furnizori de imobilizări” - cu valoarea avansurilor acordate furnizorilor de imobilizări corporale.


• 739 “Alte venituri din activităţile fără scop patrimonial” - cu diferenţele favorabile de curs valutar aferente avansurilor în valută acordate furnizorilor de imobilizări corporale privind activităţile fără scop patrimonial, la sfârşitul exerciţiului financiar.
  


• 791 „Venituri cu destinaţie specială” - cu diferenţele favorabile de curs valutar aferente avansurilor în valută acordate
  furnizorilor de imobilizări corporale privind activităţile cu destinaţie specială, la sfârşitul exerciţiului financiar.
  

Contul 232 “Avansuri acordate pentru imobilizări corporale” se creditează prin
debitul conturilor:

• 404 “Furnizori de imobilizări” - cu valoarea avansurilor acordate furnizorilor de imobilizări corporale, decontate.
  


• 665 „Cheltuieli din diferenţe de curs valutar” - cu diferenţele nefavorabile de curs valutar aferente avansurilor în valută
  acordate furnizorilor de imobilizări corporale, la decontarea acestora sau la închiderea exerciţiului financiar.
  

Contul 425 "Avansuri acordate personalului"

Cu ajutorul acestui cont se ţine evidenţa avansurilor acordate personalului.

Soldul debitor al contului reprezintă avansurile acordate.

Contabilitatea analitică se ţine cu ajutorul listelor de plată, distinct pentru
activităţile fără scop patrimonial.

Contul 425 "Avansuri acordate personalului" este un cont de active.

Contul 425 "Avansuri acordate personalului" se debitează prin creditul conturilor:

• 512 “Conturi curente la bănci”



• 531 "Casa"
  - cu sumele achitate personalului, reprezentând avansuri din salarii şi alte drepturi
  salariale.

Contul 425 "Avansuri acordate personalului" se creditează prin debitul conturilor:

• 421 "Personal - salarii datorate"
  - cu sumele reţinute pe statele de salarii reprezentând avansuri acordate.



• 423 "Personal - ajutoare materiale datorate"
  - cu sumele reţinute pe statele de plată pentru ajutoare materiale reprezentând
  avansuri acordate.

Contul 642 "Cheltuieli cu tichetele de masă acordate salariaţilor"

Cu ajutorul acestui cont se ţine evidenţa cheltuielilor cu tichetele de masă
acordate salariaţilor.

La sfârşitul perioadei, contul nu prezintă sold.

Contabilitatea analitică se ține pe feluri de aporturi. Astfel, avem analiticele:

• 6421 - Cheltuieli cu avantajele in natura acordate salariatilor



• 6422 - Cheltuieli cu tichetele acordate salariatilor

Contul 642 "Cheltuieli cu tichetele de masă acordate salariaţilor" este un cont de
activ.

Contul 642 "Cheltuieli cu tichetele de masă acordate salariaţilor" se debitează prin
creditul contului:

• 532 "Alte valori"
  - cu valoarea tichetelor de masă acordate salariaţilor.
  

Contul 642 "Cheltuieli cu tichetele de masă acordate salariaţilor" se creditează
prin debitul contului:

• 1211 "Excedent sau deficit privind activităţile fără scop patrimonial"
  - la sfârşitul perioadei, cu soldul debitor al contului de cheltuieli privind
  activităţile fără scop patrimonial.

Contul 667 "Cheltuieli privind sconturile acordate"

Cu ajutorul acestui cont se ţine evidenţa cheltuielilor privind sconturile acordate
debitorilor sau băncilor.

La sfârşitul lunii, contul nu prezintă sold.

Contul 667 "Cheltuieli privind sconturile acordate" este un cont de activ.

Contul 667 "Cheltuieli privind sconturile acordate" se debitează prin creditul
conturilor:

• 461 "Debitori diverşi"
  - cu valoarea sconturilor acordate debitorilor.



• 512 "Conturi curente la bănci"
  - cu valoarea sconturilor reţinute de bănci.

Contul 667 "Cheltuieli privind sconturile acordate" se creditează prin debitul
contului:

• 1211 "Excedent sau deficit privind activităţile fără scop patrimonial"
  - la sfârşitul perioadei, cu soldul debitor al contului de cheltuieli privind
  activităţile fără scop patrimonial.