Întrebari și răspunsuri

Dacă s-a realizat vânzare în lipsa stocului pe un produs (ex. Telefon X), dar stocul există pe un produs cu denumire diferită (Telefon XY – același produs, altă denumire), se recomandă realizarea unui proces-verbal de dezasamblare.
Acest pas se realizează astfel: se accesează modulul Interne – P.V. de dezasamblare, se adaugă produsul dezasamblat (cel cu stoc, Telefon XY), apoi se adaugă componenta rezultată din dezasamblare (Telefon X).

Pentru mai multe detalii, puteți consulta:
https://www.docs.nexuserp.ro/articol/reclasificarea-si-inlocuirea-articolelor-prin-proces-verbal-de-dezasamblare/5134

Trebuie folosit campul PU baza calcul devize de pe linia articolului introdus pe factura. TVA-ul calculat de Nexus are ca baza de calcul acest camp. Astfel, putem folosi acecst camp in urmatoarele cazuri:
- cand primim produse cu titlu gratuit de la un furnizor, insa Vama ma pune sa platesc TVA la o valoare statistica. Completam PU baza calcul devize cu pretul unitar de achizitie statistic. La Pret unitar de achizitie Deviz NU trecem niciun pret.
- cand vama ma pune sa platesc TVA la o baza de calcul mai mare. Asa decid ei, ca acel produs de fapt are o valoare statistica mai mare, cu toate ca pe factura pretul este mai mic. Vom pune PU baza calcul devize mai mare sau mic (dupa nevoie), astfel incat TVA-ul calculat sa corespunda cu cel platit in vama.

Modificarile de tip corectie in REGES fac update pe ultima linie de modificare a contractului.
De exemplu, daca exista o modificare transmisa la 01.01.2025, iar ulterior se face o corectie cu o data de consemnare diferita, operatia de corectie va suprascrie linia de modificare a contractului, inclusiv data de consemnare aferenta acesteia.

Corecţiile legate de produse, cantităţi sau preţuri sau reglajele legate de recepţia produselor la client le putem face prin emiterea unei noi facturi.


In acest caz se intocmește o nouă factură, având ca referință factura greșita, prin care se ștornează unele poziții și, eventual, se adaugă altele noi. Această factură se va transmite în RO e-Factura ca și "Notă de creditare" sau "Factură corectată"

Contul 1174 “Rezultatul reportat provenit din corectarea erorilor contabile”

Cu ajutorul acestui cont se ţine evidenţa rezultatului provenit din corectarea
erorilor contabile, distinct pentru activităţile fără scop patrimonial şi activităţile cu
destinaţie specială.

Soldul debitor al contului reprezintă rezultatul nefavorabil din corectarea erorilor
contabile, iar soldul creditor, rezultatul favorabil din corectarea erorilor contabile.

Contul 1174 “Rezultatul reportat provenit din corectarea erorilor contabile” este
un cont bifuncţional.

Contul 1174 “Rezultatul reportat provenit din corectarea erorilor contabile” se
debitează prin creditul conturilor:

• 401 “Furnizori”


• 462 “Creditori diverşi”


• Alte conturi în care urmează să se evidenţieze corectarea erorilor - cu rezultatul nefavorabil provenit din corectarea erorilor contabile, aferente
  anilor precedenţi.
  

Contul 1174 “Rezultatul reportat provenit din corectarea erorilor contabile” se
creditează prin debitul conturilor:

• 461 “Debitori diverşi”


• Alte conturi în care urmează să se evidenţieze corectarea erorilor - cu rezultatul favorabil provenit din corectarea erorilor contabile, aferente anilor
  precedenţi.