Întrebari și răspunsuri

Intrucat pot aparea diferente de zecimale intre valoarea totala a facturii din SPV si cea importata in Nexus (calculele facandu-se la nivel de linie), este necesara includerea acestor diferente pe un cont/articol de diferente zecimale.
Astfel, in Optiunile modulului trebuiesc completate doua informatii: contul contabil pe care se vor duce sumele in contabilitate SI articolul din nomenclator care va fi inclus pe factura.
Recomandam crearea unui analitic ( 473.02 ) pentru aceste diferente, pentru a le diferentia de sumele de alta natura incluse in 473 (care vor fi duse in 473.01).
Legat de articol, se creeaza in nomenclator un articol de tip P (cheltuiala) si va fi ales in optiunile modulului la setarea Articol diferente calcul zec..

Aplicația este software-ul în sine pe care îl instalăm și îl folosim, iar licența este dreptul de utilizare pe care îl achiziționăm. Mai mult, o aplicație poate conține mai multe tipuri de licențe.
De exemplu, putem instala aplicația Nexus ERP pe calculatorul nostru și să activăm în cadrul acesteia doar licența Nexus Salarii.
Achiziția unei licențe ne dă doar dreptul să utilizăm software-ul în anumite condiții. Dreptul de proprietate asupra software-ului este al firmei Nexus Media. Condițiile de utilizare ale software-ului sunt detaliate în Acordul de Licențiere. Dacă nu suntem de acord cu termenii Acordului de Licențiere va trebui să nu utilizăm software-ul.

Diferenta dintre cele doua licente este data de accesul la anumite module si functionalitati suplimentare, disponibile doar in licenta Nexus ERP.

Licenta Nexus ERP Lite permite utilizarea functionalitatilor de baza pentru operarea firmei (documente, stocuri, vanzari, contabilitate de baza), in timp ce licenta Nexus ERP ofera acces la module avansate si la un set extins de functionalitati.

Cateva exemple de module sau functionalitati disponibile doar in Nexus ERP:

- contabilitate de gestiune
- conturi de ordine si evidenta
- bilant si raportari financiare complete
- imobilizari
- analiza avansata a firmei
- logistica si planificare livrari
- module IFN
- module bugetare si executie bugetara
- management preturi de achizitie
- gestiuni suplimentare (stocuri la terti etc.)
-operare de doucmnte in valute multiple (in cu Nexus Lite se pot opera documente doar in RON)

De asemenea, exista si o diferenta de pret intre cele doua licente, determinata de nivelul de functionalitate oferit.

Diferenta completa dintre cele doua licente poate fi consultata si in site-ul NexusERP, in sectiunea:
Preturi → Compara licentele
https://www.nexuserp.ro/compara-licente-module

Trebuie folosit campul PU baza calcul devize de pe linia articolului introdus pe factura. TVA-ul calculat de Nexus are ca baza de calcul acest camp. Astfel, putem folosi acecst camp in urmatoarele cazuri:
- cand primim produse cu titlu gratuit de la un furnizor, insa Vama ma pune sa platesc TVA la o valoare statistica. Completam PU baza calcul devize cu pretul unitar de achizitie statistic. La Pret unitar de achizitie Deviz NU trecem niciun pret.
- cand vama ma pune sa platesc TVA la o baza de calcul mai mare. Asa decid ei, ca acel produs de fapt are o valoare statistica mai mare, cu toate ca pe factura pretul este mai mic. Vom pune PU baza calcul devize mai mare sau mic (dupa nevoie), astfel incat TVA-ul calculat sa corespunda cu cel platit in vama.

Contul 308 “Diferenţe de preţ la materii prime şi materiale”

Cu ajutorul acestui cont se ţine evidenţa diferenţelor (în plus sau în minus) între
preţul de înregistrare standard (prestabilit) şi costul de achiziţie, aferente materiilor prime
şi materialelor consumabile.

Soldul contului reprezintă diferenţele de preţ aferente materiilor prime şi
materialelor consumabile existente în stoc.

Contabilitatea analitică se ţine distinct pentru activităţile fără scop patrimonial şi
activităţile economice.

Contul 308 "Diferenţe de preţ la materii prime şi materiale" este un cont
bifuncţional, rectificativ al valorii de înregistrare a materiilor prime şi materialelor
consumabile.

Contul 308 "Diferenţe de preţ la materii prime şi materiale" se debitează prin
creditul conturilor:

• 401 “Furnizori”
  - cu diferenţele de preţ în plus (costul de achiziţie este mai mare decât preţul
  standard sau prestabilit) aferente materiilor prime şi materialelor consumabile
  intrate în gestiune prin achiziţionarea de la furnizori.



• 408 “Furnizori-facturi nesosite”
  - cu diferenţele de preţ în plus (costul de achiziţie este mai mare decât preţul
  standard sau prestabilit) aferente materiilor prime şi materialelor consumabile
  intrate în gestiune prin achiziţionarea de la furnizori.



• 542 “Avansuri de trezorerie”
  - cu diferenţele de preţ în plus (costul de achiziţie este mai mare decât preţul
  standard sau prestabilit) aferente materiilor prime şi materialelor consumabile
  intrate în gestiune prin achiziţionarea din avansuri de trezorerie.



• 601 “Cheltuieli cu materiile prime”
  - cu diferenţele de preţ în minus (costul de achiziţie este mai mic decât preţul
  standard sau prestabilit) aferente materiilor prime ieşite din gestiune.



• 602 “Cheltuieli cu materialele consumabile”
  - cu diferenţele de preţ în minus (costul de achiziţie este mai mic decât preţul
  standard sau prestabilit) aferente materialelor consumabile ieşite din gestiune.



• 603 "Cheltuieli privind materialele de natura obiectelor de inventar"
  - cu diferenţele de preţ în minus (costul de achiziţie este mai mic decât preţul
  standard sau prestabilit) aferente materialelor de natura obiectelor de inventar
  ieşite din gestiune.

Contul 308 “Diferenţe de preţ la materii prime şi materiale” se creditează prin
debitul conturilor:

• 301 “Materii prime”
  - cu diferenţe de preţ în minus aferente materiilor prime achiziţionate de la
  furnizori.



• 302 “Materiale consumabile”
  - cu diferenţele de preţ în minus aferente materialelor consumabile achiziţionate
  de la furnizori.



• 303 "Materiale de natura obiectelor de inventar"
  - cu diferenţele de preţ în minus aferente materialelor de natura obiectelor de
  inventar achiziţionate de la furnizori.



• 601 “Cheltuieli cu materiile prime”
  - cu diferenţele de preţ în plus aferente materiilor prime ieşite din gestiune.



• 602 “Cheltuieli cu materialele consumabile”
  - cu diferenţele de preţ în plus aferente materialelor consumabile ieşite din
  gestiune.



• 603 "Cheltuieli privind materialele de natura obiectelor de inventar"
  - cu diferenţele de preţ în plus aferente materialelor de natura obiectelor de
  inventar ieşite din gestiune.

Contul 368 “Diferenţe de preţ la animale şi păsări”

Cu ajutorul acestui cont se ţine evidenţa diferenţelor, în plus sau în minus, între
preţul de înregistrare standard (prestabilit) şi costul de achiziţie, respectiv costul de
producţie.

Soldul contului reprezintă diferenţele de preţ aferente animalelor şi păsărilor
existente.

Contabilitatea analitică se ţine distinct pentru activităţile fără scop patrimonial şi
activităţile economice.

Contul 368 “Diferenţe de preţ la animale şi păsări” este un cont bifuncţional,
rectificativ, al valorii de înregistrare a animalelor şi păsărilor.

Contul 368 “Diferenţe de preţ la animale şi păsări” se debitează prin creditul
conturilor:

• 401 “Furnizori”
  - cu diferenţele de preţ în plus (costul de achiziţie este mai mare decât preţul
  standard sau prestabilit) aferente animalelor şi păsărilor achiziţionate de la
  furnizori.



• 408 “Furnizori - facturi nesosite”
  - cu diferenţele de preţ în plus (costul de achiziţie este mai mare decât preţul
  standard sau prestabilit) aferente animalelor şi păsărilor achiziţionate de la
  furnizori.



• 542 “Avansuri de trezorerie”
  - cu diferenţele de preţ în plus (costul de achiziţie este mai mare decât preţul
  standard sau prestabilit) aferente animalelor şi păsărilor achiziţionate din avansuri
  de trezorerie.



• 606 “Cheltuieli cu animalele şi păsările”
  - cu diferenţele de preţ în minus (costul de achiziţie este mai mic decât preţul
  standard sau prestabilit) aferente valorii animalelor şi păsărilor incluse pe
  cheltuieli.

Contul 368 “Diferenţe de preţ la animale şi păsări” se creditează prin debitul
conturilor:

• 361 “Animale şi păsări”
  - cu diferenţele de preţ în minus (costul de achiziţie este mai mic decât preţul
  standard sau prestabilit) aferente animalelor şi păsărilor achiziţionate de la
  furnizori.



• 542 "Avansuri de trezorerie"
  - cu diferenţele de preţ în minus aferente animalelor şi păsărilor achiziţionate din
  avansuri de trezorerie.



• 606 “Cheltuieli cu animalele şi păsările”
  - cu diferenţele de preţ în plus (costul de achiziţie este mai mare decât preţul
  standard sau prestabilit) aferente animalelor şi păsărilor incluse pe cheltuieli.

Contul 388 “Diferenţe de preţ la ambalaje”

Cu ajutorul acestui cont se ţine evidenţa diferenţelor, în plus sau în minus, între
preţul de înregistrare standard (prestabilit) şi costul de achiziţie, aferente ambalajelor
intrate în gestiune.

Soldul contului reprezintă diferenţele de preţ aferente ambalajelor existente în
stoc.

Contabilitatea analitică se ţine distinct pentru activităţile fără scop patrimonial şi
activităţile economice.

Contul 388 “Diferenţe de preţ la ambalaje” este un cont bifuncţional, rectificativ,
al valorii de înregistrare a ambalajelor.

Contul 388 “Diferenţe de preţ la ambalaje” se debitează prin creditul conturilor:

• 401 “Furnizori”
  - cu diferenţele de preţ în plus (costul de achiziţie este mai mare decât preţul
  standard sau prestabilit) aferente ambalajelor achiziţionate de la furnizori.



• 408 “Furnizori - facturi nesosite”
  - cu diferenţele de preţ în plus (costul de achiziţie este mai mare decât preţul
  standard sau prestabilit) aferente ambalajelor achiziţionate de la furnizori.



• 542 “Avansuri de trezorerie”
  - cu diferenţele de preţ în plus (costul de achiziţie este mai mare decât preţul
  standard sau prestabilit) aferente ambalajelor achiziţionate din avansuri de
  trezorerie.



• 608 “Cheltuieli privind ambalajele”
  - cu diferenţele de preţ în minus (costul de achiziţie este mai mic decât preţul
  standard sau prestabilit) aferente ambalajelor ieşite din gestiune.

Contul 388 “Diferenţe de preţ la ambalaje” se creditează prin debitul conturilor:

• 381 “Ambalaje”
  - cu diferenţele de preţ în minus (costul de achiziţie este mai mic decât preţul
  standard sau prestabilit) aferente ambalajelor achiziţionate de la furnizori.



• 542 "Avansuri de trezorerie "
  - cu diferenţele de preţ în minus aferente ambalajelor achiziţionate din avansuri de
  trezorerie.



• 608 “Cheltuieli privind ambalajele”
  - cu diferenţele de preţ în plus (costul de achiziţie este mai mare decât preţul
  standard sau prestabilit) aferente ambalajelor ieşite din gestiune.

Contul 665 "Cheltuieli din diferenţe de curs valutar"

Cu ajutorul acestui cont se ţine evidenţa cheltuielilor privind diferenţele de curs
valutar.

La sfârşitul lunii, contul nu prezintă sold.

Contabilitatea analitică se ține pe feluri de aporturi. Astfel, avem analiticele:

• 6652 - Diferențe nefavorabile de curs valutar din evaluarea elementelor monetare care fac parte din investiția într-o entitate straină

Contul 665 "Cheltuieli din diferenţe de curs valutar" este un cont de activ.

Contul 665 "Cheltuieli din diferenţe de curs valutar" se debitează prin creditul
conturilor:

• 161 “Împrumuturi din emisiuni de obligaţiuni”
  - cu diferenţele nefavorabile de curs valutar rezultate din evaluarea datoriilor în
  valută la închiderea exerciţiului financiar.



• 162 "Credite bancare pe termen lung"
  - cu diferenţele nefavorabile de curs valutar rezultate din evaluarea creditelor în
  valută la închiderea exerciţiului financiar.



• 166 "Datorii care privesc imobilizările financiare"
  - cu diferenţele nefavorabile de curs valutar rezultate din evaluarea datoriilor în
  valută la închiderea exerciţiului financiar.



• 167 "Alte împrumuturi şi datorii asimilate"
  - cu diferenţele nefavorabile de curs valutar rezultate din evaluarea altor
  împrumuturi şi datorii asimilate în valută la închiderea exerciţiului financiar.



• 168 "Dobânzi aferente împrumuturilor şi datoriilor asimilate"
  - cu diferenţele nefavorabile de curs valutar aferente dobânzilor datorate în valută,
  rezultate din evaluarea acestora la închiderea exerciţiului financiar.



• 232 “Avansuri acordate pentru imobilizări corporale”
  - cu diferenţele nefavorabile de curs valutar aferente avansurilor în valută acordate
  furnizorilor de imobilizări corporale, la decontarea acestora sau la închiderea
  exerciţiului financiar.



• 234 “Avansuri acordate pentru imobilizări necorporale”
  - cu diferenţele nefavorabile de curs valutar aferente avansurilor în valută
  acordate furnizorilor de imobilizări necorporale, la decontarea acestora sau la
  închiderea exerciţiului financiar.



• 267 "Creanţe imobilizate"
  - cu diferenţele nefavorabile de curs valutar rezultate în urma lichidării creanţelor
  în valută sau evaluării acestora la cursul de la închiderea exerciţiului financiar.



• 269 “Vărsăminte de efectuat pentru imobilizări financiare”
  
  
  
  • cu diferenţele nefavorabile de curs valutar rezultate din lichidarea datoriilor în
    valută, ca urmare a creşterii cursului de schimb valutar;
  
  
  
  • cu diferenţele nefavorabile de curs valutar rezultate din evaluarea datoriilor în
    valută la închiderea exerciţiului financiar, ca urmare a creşterii cursului de schimb
    valutar.
  
  
  
  
  




• 401 „Furnizori”
  - cu diferenţele nefavorabile de curs valutar rezultate în urma evaluării soldului în
  valută la închiderea exerciţiului financiar.



• 403 “Efecte de plătit”
  - cu diferenţele nefavorabile de curs valutar constatate la lichidarea efectelor
  comerciale de plătit în valută sau din evaluarea acestora la închiderea exerciţiului
  financiar.



• 404 „Furnizori de imobilizări”
  - cu diferenţele nefavorabile de curs valutar rezultate din reevaluarea soldului la
  închiderea exerciţiului financiar.



• 405 "Efecte de plătit pentru imobilizări"
  - cu diferenţele nevaforabile de curs valutar rezultate în urma evaluării soldului în
  valută la închiderea exerciţiului financiar.



• 408 "Furnizori - facturi nesosite"
  - cu diferenţele nefavorabile de curs valutar înregistrate la închiderea exerciţiului
  financiar.



• 409 "Furnizori - debitori"
  - cu diferenţele nefavorabile de curs valutar rezultate în urma lichidării creanţelor
  în valută.



• 451 "Decontări în cadrul grupului"



• 452 "Decontări privind interesele de participare"
  
  
  
  • cu diferenţele nefavorabile de curs valutar rezultate în urma lichidării datoriilor
    în valută;
  
  
  
  • cu diferenţele nefavorabile de curs valutar rezultate în urma încasării creanţelor
    în valută;
  
  
  
  • cu diferenţele nefavorabile de curs valutar rezultate din evaluarea datoriilor în
    valută la închiderea exerciţiului financiar;
  
  
  
  • cu diferenţele nefavorabile de curs valutar rezultate din evaluarea creanţelor în
    valută la închiderea exerciţiului financiar.
  
  
  
  
  




• 461 "Debitori diverşi"
  - cu diferenţele nefavorabile de curs valutar rezultate în urma lichidării creanţelor
  în valută.



• 462 "Creditori diverşi"
  - cu diferenţele nefavorabile de curs valutar rezultate în urma lichidării datoriilor
  în valută sau din evaluare la închiderea exerciţiului financiar.



• 508 "Alte investiţii pe termen scurt şi creanţe asimilate"
  - cu diferenţele nefavorabile de curs valutar aferente altor valori de trezorerie cum
  sunt depozite pe termen scurt în valută, la închiderea exerciţiului financiar sau
  lichidarea lor.



• 509 "Vărsăminte de efectuat pentru investiţiile pe termen scurt"
  - cu diferenţele nefavorabile de curs valutar, rezultate în urma evaluării datoriilor
  în valută, reprezentând vărsăminte de efectuat pentru investiţiile pe termen scurt,
  la cursul de închidere a exerciţiului financiar.



• 512 "Conturi curente la bănci"
  - cu diferenţele nefavorabile de curs valutar, aferente operaţiunilor în valută,
  efectuate în cursul anului, sau disponibilităţilor aflate în conturi la bancă în valută,
  la închiderea exerciţiului financiar.



• 531 "Casa"
  - la închiderea exerciţiului financiar, cu diferenţele nefavorabile de curs valutar
  aferente disponibilităţilor în valută.



• 541 "Acreditive"
  - cu diferenţele nefavorabile de curs valutar, aferente acreditivelor în valută în
  cursul exerciţiului financiar sau soldului privind acreditivele deschise în valută, la
  încheierea exerciţiului financiar sau la lichidarea acestora.



• 542 "Avansuri de trezorerie"
  - la închiderea exerciţiului financiar, cu diferenţele nefavorabile de curs valutar
  aferente avansurilor de trezorerie în valută.



• 550 "Disponibil din venituri cu destinaţie specială"
  - cu diferenţele nefavorabile de curs valutar, aferente operaţiunilor în valută,
  efectuate în cursul anului, sau disponibilităţilor aflate în conturi la bancă în valută,
  la închiderea exerciţiului financiar.

Contul 665 "Cheltuieli din diferenţe de curs valutar" se creditează prin debitul
contului:

• 1211 "Excedent sau deficit privind activităţile fără scop patrimonial"
  - la sfârşitul perioadei, cu soldul debitor al contului de cheltuieli privind
  activităţile fără scop patrimonial.